广东省高速公路发展股份有限公司2018第三季度报告
2018-11-01
广东省高速公路发展股份有限公司
证券代码：000429、200429 证券简称：粤高速A、粤高速B 公告编号：2018-033
2018
第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郑任发、总经理汪春华、主管会计工作负责人方智及会计机构负责人(会计主管人员)周芳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
非经常性损益项目和金额
适用 不适用
单位：元
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
是 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
适用 不适用（一）资产负债表项目
1、预付账款
预付账款比年初增加4140万元，增幅929.97%，原因主要是佛开高速三堡至水口段扩建工程预付的工程款。
2、在建工程
在建工程比年初增加47,569万元，增幅133.60%，原因主要是佛开高速公路三堡至水口段扩建工程发生的工程费用。
3、应付票据及应付账款
应付账款比年初减少9,246万元，减幅34.64%，原因主要是本公司的分公司和控股子公司支付工程进度款。
4、应交税费
应交税费比年初减少30,677万元，减幅71.57%，原因主要是本公司的分公司和控股子公司缴纳计提的税费。
5、其他应付款
其他应付款比年初增加4,048万元，增幅33.18%，原因主要是公司向广东广惠高速公路有限公司借入一年以内委托贷款。
6、一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债比年初增加124,397万元，增幅102.08%，原因是公司偿还到期借款和长期借款重分类至该科目的综合影响。
7、长期借款
长期借款比年初减少151,745万元，减幅31.99%，原因主要是公司新增借款、偿还借款和长期借款重分类至一年内到期的非流动负债的综合影响。
（二）利润表项目
1、资产处置收益
资产处置收益报告期发生额6,637万元，为珠海高新区管委会回购京珠高速公路广珠段有限公司广澳高速珠海段4.213公里高速公路资产确认的资产处置收益。上年同期该科目无发生额。
2、营业外收入
营业外收入比上年同期减少6,016万元，减幅94.86%，原因主要是上年同期广东省佛开高速公路有限公司收到九江大桥取消收费补偿款，本期无该因素影响。
3、所得税费用
所得税费用比上年同期增加25,708万元，增幅为321.28%，原因主要是母公司上年同期确认以前年度亏损的递延所得税资产，减少当期所得税费用，本期无该因素影响；佛开分公司、广佛高速公路有限公司和京珠高速公路广珠段有限公司利润总额增加。
（三）现金流量表项目
1、购买商品、接受劳务支付的现金
购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加4,054万元，增幅39.95%，原因主要是因为佛开分公司、广佛高速公路有限公司和京珠高速公路广珠段公司本期支付的工程款同比增加。
2、支付的各项税费
支付的各项税费比上年同期增加33,419万元，增幅102.58%，原因主要是所属子公司缴纳上年底计提的所得税。
3、取得投资收益所收到的现金
取得投资收益所收到的现金比上年同期增加6,522万元，增幅36.04%，原因主要是部分参股公司派发现金股利增加。
4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增加22,804万元，增幅164356.43%，原因主要是京珠高速公路广珠段有限公司收到珠海高新区管委会转来的广澳高速珠海段4.213公里高速公路资产补偿款和企业所得税补偿款。
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加25,316万元，增幅98.60%，原因主要是佛开分公司本期支付的三堡至水口段改扩建工程进度款增加。
6、分配股利、利润或偿付利息支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加54,606万元，增幅58.30%，原因主要是公司本期支付现金股利分红同比增加，京珠高速公路广珠段有限公司、广佛高速公路有限公司支付少数股东现金股利同比增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
本公司第八届董事会第八次（临时）会议和2016年年度股东大会审议通过《关于广东省高速公路发展股份有限公司吸收合并广东省佛开高速公路有限公司议案》，同意由公司吸收合并全资子公司广东省佛开高速公路有限公司。2017年5月，本公司日成立了广东省高速公路发展股份有限公司佛开分公司，并完成了相关工商登记手续。2017年8月1日，佛开高速公路营运管理工作正式由佛开公司切换至佛开分公司。2018年8月，广东省佛开高速公路有限公司完成工商注销工作，并取得《核准注销登记通知书》和《准予注销登记通知书》。2018年9月起广东省佛开高速公路有限公司不再纳入合并报表范围。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2018年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
五、证券投资情况
单位：元
六、委托理财
公司报告期不存在委托理财。
七、衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
九、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
证券简称：粤高速 A 、粤高速 B 证券代码： 000429、 200429
公告编号： 2018-030
广东省高速公路发展股份有限公司
第八届董事会第二十一次（临时）
会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第二十一次（临时）会议（以下简称“本次会议”）于2018年10月30日（星期二）上午以通讯表决形式召开。本次会议的会议通知及相关会议文件已于2018年10月25日以传真、电子邮件或当面递交方式通知送达各位董事。会议应到董事15名，实到董事15名，参加本次会议的董事超过全体董事的半数，符合《中华人民共和国公司法》及《广东省高速公路发展股份有限公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况（一）审议通过《关于会计政策变更的议案》
同意公司按照财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）进行财务报表列报。
表决结果：赞成15票，反对0票，弃权0票。
（二）审议通过《关于二一八年第三季度报告全文及正文的议案》
审议通过了《二一八年第三季度报告全文》及正文，并准予公告。
表决结果：赞成15票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
经与会董事签字并加盖董事会印章的第八届董事会第二十一次（临时）会议决议。
特此公告
广东省高速公路发展股份有限公司董事会
2018年10月31日
证券简称：粤高速 A 、粤高速 B 证券代码： 000429、 200429
公告编号： 2018-031
广东省高速公路发展股份有限公司
第八届监事会第十二次（临时）
会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十二次（临时）会议（以下简称“本次会议”）于2018年10月30日（星期二）上午以通讯表决的方式召开。本次会议的会议通知及相关会议文件已于2018年10月25日以传真、电子邮件或当面递交方式通知送达各位监事。会议应到监事5名，实到监事5名，参加本次会议的监事超过全体监事的半数，符合《中华人民共和国公司法》及《广东省高速公路发展股份有限公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况（一）审议通过《关于会计政策变更的议案》
同意公司按照财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）进行财务报表列报。
监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，仅仅是对资产负债表、利润表列报项目的内部调整，不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响；其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，监事会同意本次会计政策变更。
表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。
（二）审议通过《关于二一八年第三季度报告全文及正文的议案》
监事会认为：《二一八年第三季度报告全文》及正文能真实、客观和准确地反映公司的财务状况和经营成果；未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等内容。
三、备查文件
经与会监事签字并加盖监事会印章的第八届监事会第十二次（临时）会议决议。
特此公告
广东省高速公路发展股份有限公司监事会
2018年10月31日
证券简称：粤高速 A 、粤高速 B 证券代码： 000429、 200429
公告编号： 2017-032
广东省高速公路发展股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示
本次会计政策变更对广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称“公司”）2018年第三季度及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。
一、本次会计政策变更情况概述
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号，以下简称《通知》），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。根据《通知》要求，公司对相关会计政策内容进行了调整，并按照《通知》规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表，对可比期间的比较数据也相应进行调整。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据《通知》要求，公司对部分资产负债表、利润表项目进行归并分拆，简化了部分项目，调整了部分项目列报的先后顺序。具体如下：
1、在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目；
2、将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
3、将资产负债表中原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
4、将资产负债表中原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；
5、在资产负债表中新增“应付票据及应付账款”行项目，将资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增的项目；
6、将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7、将资产负债表中原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；
8、在利润表中新增“研发费用”行项目，将利润表中原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增的项目中列示；
9、在利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。
10、在利润表中将代扣个人所得税手续费返还从“营业外收入”转入“其他收益”。
本次会计政策变更，仅仅是对资产负债表、利润表列报项目的内部调整，不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
三、董事会审议情况
公司第八届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司按照财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）进行财务报表列报。
四、监事会的意见
公司第八届监事会第十二次（临时）会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司按照财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）进行财务报表列报。
监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，仅仅是对资产负债表、利润表列报项目的内部调整，不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响；其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，监事会同意本次会计政策变更。
五、独立董事意见
公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变更，使公司的会计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等相关规定；本次会计政策变更，仅仅是对资产负债表、利润表列报项目的内部调整，不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及全体股东，特别是中小股东权益的情形。
六、备查文件
1、公司第八届董事会第二十一次（临时）会议决议；
2、第八届监事会第十二次（临时）会议决议；
3、公司独立董事关于第八届董事会第二十一次（临时）会议相关事项的独立意见。
特此公告
广东省高速公路发展股份有限公司董事会
2018年10月31日
